Здравейте, имам 3 фактури входящи/ние сме получателя/ от м май, юни, юли от САЩ. Интересува ме, като ги одчетоводявам сега/вкарвам си ги с реалните дати/ но ги вкл в дневниците по ддс сега в Ноември месец. Самите протоколи по чл 117/ с 20% в дневник покупки и съответно в дневник продажби. Пускам после да гледам дневниците по ддс в покупки ми излиза веднъж ф-рата и ддс то съответно в отделна колона, отделно и пак протокол с данъчната основа и ддс-то. Така ли трябва да бъде/не е ли като двоен запис/ или само трябва да издам протоколи в този месец без да отразявам ф-рите за в този месец, или пък трябва само в дневник продажби да е показан протокола???????
Добавена в
13 отговори
експерт Eli Marova
отговори на въпрос
на 13 Дек. 2012
Трябва да отразите само протоколите в дневниците. Чуждите фактури не е задължително да се отразяват, тъй като не са данъчни документи издадени по нашия закон. Ако държите да ги отразите, по тях няма наш данък и ще влязат единствено в дневник покупки в колоната без данък или без право на данъчен кредит.
Протоколите се отразяват и в двата дневника освен, ако не сте регистрирани по чл.97а.
Протоколите се отразяват и в двата дневника освен, ако не сте регистрирани по чл.97а.
потребител Stanislav Petrova
отговорина потребителя Eli Marova
на 13 Дек. 2012
СУПЕР, БЛАГОДАРЯ ВИ, ПОБЪРКАХ СЕ ДА ГО МИСЛЯ
потребител Stanislav Petrova
отговорина потребителя Stanislav Petrova
на 13 Дек. 2012
А ПРОТОКОЛИТЕ може ли и трите да издам с дата 13,11?
потребител Stanislav Petrova
отговорина потребителя Stanislav Petrova
на 13 Дек. 2012
А ПРОТОКОЛИТЕ може ли и трите да издам с дата 13,11?
потребител Stanislav Petrova
отговорина потребителя Stanislav Petrova
на 13 Дек. 2012
А ПРОТОКОЛИТЕ може ли и трите да издам с дата 13,11?
експерт Eli Marova
отговорина потребителя Stanislav Petrova
на 13 Дек. 2012
За фактури от май-юли датата няма особено значение
Срока е бил не по-късно от 15 дни от датата, на която данъкът е станал изискуем.
Но по-добре да ги издадете по-късно отколкото никога . В този смисъл може на 13.11
Срока е бил не по-късно от 15 дни от датата, на която данъкът е станал изискуем.
Но по-добре да ги издадете по-късно отколкото никога . В този смисъл може на 13.11
потребител Stanislav Petrova
отговорина потребителя Eli Marova
на 13 Дек. 2012
В същност, при положение, че доставчика е американска ф-ра/САЩ/ въобще издават ли се такива протоколи
експерт Eli Marova
отговорина потребителя Stanislav Petrova
на 13 Дек. 2012
за облагаеми услуги с място на изпълнение в страната - да
вижте чл. 82 ал.2 т.3
вижте чл. 82 ал.2 т.3
потребител Stanislav Petrova
отговорина потребителя Eli Marova
на 13 Дек. 2012
ТЕ НИ извършват консултантска услуга по САП внедряване, чета и вече съвсем се оплетох
експерт Eli Marova
отговорина потребителя Stanislav Petrova
на 13 Дек. 2012
Съгласно чл. 21 ал.2 мястото на доставка е при получателя. Услугата е облагаема и доставчикът не е установен в страната. Съгласно чл.82 ал.2 т.3 данъкът е изискуем от получателя на доставката - т.е Вие. Това означава, че трябва да си начислите данъка с протокол по чл. 117 от ЗДДС
потребител Stanislav Petrova
отговорина потребителя Eli Marova
на 13 Дек. 2012
и в двата дневника, нали, тоест реално няма да внасяме, нито ще ползваме данъчен кредит?
експерт Eli Marova
отговорина потребителя Stanislav Petrova
на 13 Дек. 2012
За правото на данъчен кредит се прилагат общите правила.
Ако услугите са свързани с облагаеми доставки, имате право на данъчен кредит и по този начин няма реално да внасяте.
Ако услугите са свързани с облагаеми доставки, имате право на данъчен кредит и по този начин няма реално да внасяте.
потребител Stanislav Petrova
отговорина потребителя Eli Marova
на 13 Дек. 2012
тоест, ние сме доставчик на облагаема доставка, т.е в БГ?
