Фирмата извършва междунарони превози. Подписала е договор с македонска фирма за нещо като Джи Пи Ес навигация. Монтирали са устройство на камиона. С това устройство проследяват камиона и освен това чрез него има постоянна връзка с шофьора , дават му адресите на които ще товари и разтоварва.
Имам фактура за устройството с начислено в нея ДДС. То реално не е внесено в България не е минало митница, нямам митническа декларация. Не мога да го третирам като внос .
Втората фактура е за услугата - проследяване на автомобил тя не е с начислено ДДС.
Как е редно да осчетоводя фактурите.
/Контрагента е фирма от Македония/
Имам фактура за устройството с начислено в нея ДДС. То реално не е внесено в България не е минало митница, нямам митническа декларация. Не мога да го третирам като внос .
Втората фактура е за услугата - проследяване на автомобил тя не е с начислено ДДС.
Как е редно да осчетоводя фактурите.
/Контрагента е фирма от Македония/
Добавена в
3 отговори
експерт Eli Marova
отговори на въпрос
на 09 Септ. 2012
Когато устройството се въведе на митническата територия на България, ще трябва да го представите пред митница и да оформите внос. Осчетоводявате го според счетоводната Ви политика - ако отговаря на условията за ДМА като такъв или като разход.
Относно фактурата за услуга, ако сте регистрирани по ЗДДС, съгласно чл.82 ал.2 т.3 във връзка с чл.21 ал.2, ще трябва да издадете протокол по чл.117 от закона и да си самоначислите данъка.
Ако не сте регистрирани по ЗДДС, вижте чл.97а от ЗДДС
Относно фактурата за услуга, ако сте регистрирани по ЗДДС, съгласно чл.82 ал.2 т.3 във връзка с чл.21 ал.2, ще трябва да издадете протокол по чл.117 от закона и да си самоначислите данъка.
Ако не сте регистрирани по ЗДДС, вижте чл.97а от ЗДДС
потребител Elena Lazova
отговорина потребителя Eli Marova
на 11 Септ. 2012
Благодаря
Устройството да го осчетоводя с цялата стойност /ДО+ДДС/ като доставка без право на ДК или ДДС-то в някаква разчетна сметка.
Устройството да го осчетоводя с цялата стойност /ДО+ДДС/ като доставка без право на ДК или ДДС-то в някаква разчетна сметка.
експерт Eli Marova
отговорина потребителя Elena Lazova
на 12 Септ. 2012
Ако смятате, че можете да възстановите начисленото ДДС от Македония, заведете го в отделна разчетна сметка. В противен случай го заведете с цялата стойност.
