Здравейте, имам следното питане поради затрудненията ми при следния случай: на 10.03.2014 г е направено авансово плащане за материали на стойност 4500.00 лв. с ДДС. На 05.04.2014 г. е получена фактура за доставката на материали, като в нея е написано - материал А 3750, приспаднат аванс 3750.00 ст- ст на фактурата 0, ДДС 0 .Как трябва да се осчетоводи, за да се отрази приспадането на аванса?
Добавена в
1 отговор
потребител Катерина Рахова
отговори на въпрос
на 14 Май. 2014
Здравейте,Вие след като сте платили авансово трябва да имате фактура за това авансово плащане,която да осчетоводите-дебит 402 и 4531 на кредит 401,след това осчетоводявате самата фактура ,а именно дебит или гр.30 или 60 и 402 ,но със знак минус и по този начин приспадате аванса,така получавате 0 т.е.както е фактурата 0.По този начин заприходявате материалите и изчиствате аванса.
