Получихме фактура от 16.04.2014 г. от македонска фирма за комисионно за намерен клиент от Македония. С клиента е сключен договор, но машината ще бъде готова през м.юли. Как да отразя фактурата за комисионното, вече платено на македонската посредническа фирма? С протокол за самоначисление и срок на издаване 01.05.2014г., който е неработен ден? Данъчната ставка 20% ли трябва да бъде, тъй като износа реално ще стане през м.юли?
Добавена в
1 отговор
експерт Елена Илиева
отговори на въпрос
на 11 Май. 2014
Явно е известно, че преди м. юли няма да разполагате с изискуемите документи за доказване на нулева ставка на данъка и сега следва да си самоначислите данъка в пълен размер от 20% върху данъчната основа на услугата.
Когато се снабдите с изискуемите документи по чл. 21, 38 и 38б ППЗДДС можете да направите корекция по реда на чл. 39 ал. 4 ППЗДДС.
Когато се снабдите с изискуемите документи по чл. 21, 38 и 38б ППЗДДС можете да направите корекция по реда на чл. 39 ал. 4 ППЗДДС.
